KV_業務内容・方針等

基準価額の計算過誤等が発生した場合における対応方針(マテリアリティポリシー)

当社の基準価額の計算過誤等が発生した場合における対応方針(マテリアリティポリシー)についてご案内します。

当社は、投資信託における基準価額の計算過誤が発生した場合の対応について、一般社団法人投資信託協会の「投資信託の基準価額の受託者一者計算を行う際の考え方」に準拠し、経営陣の関与の下、当社にて決定した社内規則に基づいた対応を行うこととしています。

基準価額の過誤を適正な状況に復旧するために必要な事項、並びに損失の補填に関わる考え方、手続き等の詳細を社内規則に定めており、必要に応じ、基準価額算出過程の見直しを行っています。

以上

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